你知道嗎?無論是銀行卡、微信、支付寶，還是其他第三方支付平臺，只要你的收款金額超過一定的數(shù)額，就有可能被查，甚至被凍結賬戶!

　　2023年10月，一家企業(yè)曾因個人賬戶收款未報稅構成偷稅，僅罰款就高達300萬元。

　　1、個人賬戶收款多少容易被查?

　　《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》曾給出明確答案：

　　這3種情況，會被重點監(jiān)管：

　　01.任何賬戶的現(xiàn)金交易超過5萬元;

　　02.公戶轉賬超過200萬元;

　　03.私戶轉賬超20萬元(境外)或50萬元(境內)。

　　15項可疑交易重點監(jiān)管：

　　01.短期內資金分散轉入、集中轉出，或集中轉入、分散轉出;

　　02.資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符;

　　03.資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符;

　　04.企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符;

　　05.周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質、業(yè)務特點明顯不符;

　　06.相同收付款人之間短期內頻繁發(fā)生資金收付;

　　07.長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內出現(xiàn)大量資金收付;

　　08.短期內頻繁地收取與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關的個人匯款;

　　09.存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正常現(xiàn)金收付明顯不符;

　　10.個人銀行結算賬戶短期內累計100萬元以上現(xiàn)金收付;

　　11.與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來活動明顯增多，短期內頻繁發(fā)生資金支付;

　　12.頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付;

　　13.有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測;

　　14.中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為;

　　15.金融機構經(jīng)判斷認為的其他可疑支付交易行為。

　　央行發(fā)布的銀發(fā)〔2018〕125號文件中提到，非銀行支付機構也需要提交大額交易報告，也就是說通過微信、支付寶等第三方支付機構進行大額交易也會被稽查到!

　　2、“雙高”人群監(jiān)管更嚴!

　　01.中共中央辦公廳國務院辦公廳曾印發(fā)《關于進一步深化稅收征管改革的意見》，明確：

　　①將建立健全以“信用+風險”為基礎的新型監(jiān)管機制……依法加強對高收入高凈值人員的稅費服務與監(jiān)管;

　　②加強重點領域風險防控和監(jiān)管。對逃避稅問題多發(fā)的行業(yè)、地區(qū)和人群，根據(jù)稅收風險適當提高“雙隨機、一公開”抽查比例;

　　③對隱瞞收入、虛列成本、轉移利潤以及利用“稅收洼地”、“陰陽合同”和關聯(lián)交易等逃避稅行為，加強預防性制度建設，加大依法防控和監(jiān)督檢查力度。

　　02.根據(jù)《國家稅務總局關于切實加強高收入者個人所得稅征管的通知》：

　　①將重點關注高收入行業(yè)企業(yè)的中高層管理人員各項工資、薪金所得，尤其是各類獎金、補貼、股票期權和限制性股票等激勵所得;

　　②推進年所得12萬元以上納稅人自行納稅申報常態(tài)化管理，不斷提高申報數(shù)據(jù)質量，加強申報補繳稅款管理;

　　③對以各種發(fā)票沖抵個人收入，從而偷逃個人所得稅的行為，嚴格按照稅收征管法的規(guī)定予以處罰;

　　④對投資者本人及其家庭成員從法人企業(yè)列支消費支出和借款的，應認真開展日常稅源管理和檢查，對其相關所得依法征稅;涉及金額較大的，應核實其費用憑證的真實性、合法性;

　　⑤加強稅務機關與公安、工商、銀行、證券、房管、外匯管理、人力資源和社會保障等相關部門與機構的協(xié)作，共享涉稅信息，完善配套措施。

　　最后提醒大家，注意保護個人信息，勿進行非法交易。

　　01.遵守法律法規(guī)，不進行非法交易、洗錢等違法行為;

　　02.在使用微信、支付寶等平臺進行轉賬收款時，要注意保護個人信息的安全，不要隨意泄露給他人;

　　03.如果轉賬收款金額超過了規(guī)定的數(shù)額，及時向相關部門報告并接受審查。